It's easy with us

Статистика






Онлайн всего: 33
Гостей: 33
Пользователей: 0



ИЦ BoBines

Реферати статті публікації

Пошук по сайту

 

Пошук по сайту

Головна » Реферати та статті » Фінанси » Гроші та кредит

Класифікація кредитів комерційних банків
Головними ланками кредитної системи є банки та кредитні установи, що мають ліцензію Національного банку України, які одночасно виступають у ролі покупця і продавця існуючих у су-
спільстві тимчасово вільних коштів. Банківська система шляхом надання кредитів організовує та обслуговує рух капіталу, забез-печує його залучення, акумуляцію та перерозподіл у ті сфери виробництва та обігу, де виникає дефіцит капіталу.
Залежно від форми, в якій кошти передаються кредитором пози-чальнику, розрізняють дві форми кредиту — товарний і грошовий.
У товарній формі виникають кредитні відносини між продав-цями і покупцями, коли останні одержують товари чи послуги з відстрочкою платежу.
В умовах ринкової економіки типовим є грошовий кредит.
Залежно від суб’єктів кредитних відносин, їх організації та ці-льового призначення позичок кредит поділяється на ряд видів: внутрішньоекономічний, або національний, та зовнішньоеконо-мічний, або міжнародний і банківський, державний (позичальни-ком або кредитором виступає держава), міжгосподарський (нада-ється одним суб’єктом господарювання іншому і включає комерційний кредит, дебіторсько-кредиторську заборгованість та ін.); виробничий та споживчий (видається відповідно на вироб-ничі та споживчі цілі).
Провідним видом кредиту є банківський, тобто кредит, котрий надають і одержують банки. Саме вони акумулюють переважну частину кредитних ресурсів і подають їх у позички. Таким чи-ном, банківський кредит — це двосторонній рух грошових кош-тів на засадах повернення.
Мобілізовані банками ресурси як частина позичкового фонду країни спрямовуються на три укрупнені об’єкти кредитування:
1) формування основних коштів суб’єктів господарювання та інші інвестиційні цілі;
2) формування їх оборотних коштів;
3) споживчі цілі.
В економічній літературі не існує єдиної думки щодо класифіка-ції кредитів. Так деякі економісти, змішуючи різні критерії та озна-ки класифікації, виділяють такі види кредитів, якими можуть корис-туватися суб’єкти господарської діяльності: банківський, комерційний, лізинговий, іпотечний, споживчий, бланковий, консорціумний.
Комерційний кредит — це товарна форма кредиту, яка визна-чає відносини з питань перерозподілу матеріальних фондів і ха-рактеризує кредитну угоду між двома суб’єктами господарської діяльності. Учасники кредитних відносин при комерційному кре-диті регулюють свої господарські відносини і можуть створюва-ти платіжні засоби у вигляді векселів — зобов’язань боржника сплатити кредитору зазначену суму у визначений термін.
Об’єктом комерційного кредиту можуть бути реалізовані то-вари, виконані роботи, надані послуги, щодо яких продавцем на-дається відстрочка платежу.
У разі оформлення комерційного кредиту за допомогою век-селя, інші угоди про надання кредиту не укладаються.
Погашення комерційного кредиту може здійснюватися шляхом:
— сплати боржником за векселем;
— передачі векселя відповідно до чинного законодавства ін-шій юридичній особі (крім банків та інших кредитних установ);
— переоформлення комерційного кредиту на банківський.
У разі оформлення комерційного кредиту не за допомогою ве-кселя погашення такого кредиту здійснюється на умовах, перед-бачених договором сторін.
Лізинговий кредит — це відносини між юридичними особами, які виникають у разі оренди майна і супроводжуються укладан-ням лізингової угоди. Лізинг є формою майнового кредиту.
Об’єктом лізингу є різне рухоме (машини, обладнання, транс-портні засоби, обчислювальна та інша техніка) та нерухоме (бу-динки, споруди, система телекомунікацій та ін.) майно.
Суб’єктами лізингу можуть бути лізингодавець (суб’єкт госпо-дарювання, що є власником об’єкта лізингу і здає його в оренду), користувач (суб’єкт, що домовляється з лізингодавцем на оренду про набуття права володіння та розпорядження об’єктом лізингу в установлених лізинговою угодою межах), виробник (підприємст-во, організація та інші суб’єкти господарювання, які здійснюють виробництво або реалізацію товарно-матеріальних цінностей).
Іпотечний кредит — це особливий вид економічних відносин з приводу надання кредитів під заставу нерухомого майна.
Кредиторами з іпотеки можуть бути іпотечні банки або спеці-альні іпотечні компанії, а також комерційні банки.
Позичальниками можуть бути юридичні та фізичні особи, які мають у власності об’єкти іпотеки або мають поручителів, які надають під заставу об’єкти іпотеки на користь позичальника.
Предметом іпотеки при наданні кредиту доцільно використо-вувати: житлові будинки, квартири, виробничі будинки, споруди, магазини, земельні ділянки, що є власністю позичальника і не є об’єктом застави за іншою угодою.
Споживчий кредит — кредит, який надається тільки в націо-нальній грошовій одиниці фізичним особам-резидентам України на придбання споживчих товарів тривалого користування та по-слуг і який повертається в розстрочку, якщо інше не передбачене умовами кредитного договору.
Банк надає кредити фізичним особам у розмірах, що визнача-ються виходячи з вартості товарів і послуг, які є об’єктом кредиту-вання. Розмір кредиту на будівництво, купівлю і ремонт житлових будинків, садових будинків, дач та інших будівель визначається в межах вартості майна, майнових прав, які можуть бути передані банку в забезпечення фізичною особою та сумою її поточних до-ходів, за винятком обов’язкових платежів, протягом 10 років. Строк кредиту встановлюється залежно від цілей об’єкта кредиту-вання, розміру позики, платоспроможності позичальника, причому він не повинен перевищувати 10 років з дня його надання.
Фізичні особи погашають кредити шляхом перерахування ко-штів з особистого вкладу, депозитного рахунка, переказами через пошту або готівкою.
Комерційний банк може надавати бланковий кредит тільки в межах наявних власних коштів (без застави майна чи інших видів забезпечення, тільки під зобов’язання повернути кредит) із засто-суванням підвищеної процентної ставки та тільки надійним по-зичальникам, які мають стабільні джерела погашення кредиту і перевірений авторитет у банківських колах.
Консорціумний кредит може надаватися позичальнику банків-ським консорціумом такими способами:
а) шляхом акумулювання кредитних ресурсів у визначеному банку з подальшим наданням кредитів суб’єктам господарської діяльності;
б) шляхом гарантування загальної суми кредиту провідним банком або групою банків. Кредитування здійснюється залежно від потреби в кредиті;
в) шляхом зміни гарантованих банками-учасниками квот кре-дитних ресурсів за рахунок залучення інших банків для участі в консорціумній операції.
Кредитні операції — це відносини між кредитором і дебіто-ром (позичальником) з приводу наданих (одержання) у тимчасове користування коштів, їх повернення й оплати.
Кредитні операції банків поділяються на: активні і пасивні.
Інакше кажучи, кредитні операції містять у собі: позичкові операції і депозитні операції.
Позичкові операції — це дії робітників банку (кредитних за-снувань) з надання і (або) одержання кредитів, їх повернення й оплати відповідних процентів, а депозитні операції — дії тих же робітників з розміщення і (або) залучення до себе внесків, їх по-вернення й оплати процентів.
Основний предмет позичкових операцій — кредит (позичка) як визначена сума грошей, що видається (утворюється), поверта-ється, оплачується; відповідно депозитних операцій — внесок (депозит) як сума грошей і (або) інших цінностей (цінних папе-рів), що поміщається (застосовується), повертається, у необхід-них випадках оплачується.
Кредити комерційних банків можна класифікувати за різними ознаками та критеріями. Найбільш зручною є така класифікація банківських кредитів: за основними категоріями позичальників кредити поділяються на ті, що надаються:
а) галузям народного господарства;
б) населенню;
в) державним органам влади.
За цільовим спрямуванням кредити поділяються на:
а) виробничий (поповнення обігових коштів та основних засобів);
б) споживчий (споживчі цілі населення).
Залежно від кількості кредиторів розрізняють кредити:
а) надані одним банком;
б) консорціальні;
в) паралельні, що передбачають участь у їх наданні кількох банків. При цьому кредити одному позичальникові надають різні банки, але на одних, завчасно погоджених, умовах.
За характером і способом сплати процентів:
а) з фіксованою процентною ставкою;
б) з плаваючою процентною ставкою;
в) зі сплатою процентів у міру використання наданих коштів;
г) зі сплатою процентів одночасно з отриманням кредиту (ди-сконтний кредит).
За строками користування:
а) короткострокові — до 1 року;
б) середньострокові — до 3 років;
в) довгострокові — понад 3 роки.
Строк кредиту, а також проценти за його користування (якщо інше не передбачено умовами кредитного договору) розраховують-ся з моменту отримання (зарахування на рахунок позичальника або сплати платіжних документів з позичкового рахунка позичальника) до повного погашення кредиту та процентів за його користування.
Короткострокові кредити можуть надаватись банками у разі тимчасових фінансових труднощів, що виникають у зв’язку із ви-тратами виробництва та обігу, не забезпеченими надходженнями коштів у відповідному періоді.
Середньострокові кредити можуть надаватись на оплату обладнання, поточні витрати, на фінансування капітальних вкладень.
Довгострокові кредити можуть надаватись для формування ос-новних фондів. Об’єктами кредитування можуть бути капітальні витрати на реконструкцію, модернізацію та розширення вже діючих основних фондів, на нове будівництво, на приватизацію тощо.
За забезпеченням:
а) забезпечені заставою (майном, майновими правами, цінни-ми паперами);
б) гарантовані (банками, фінансами чи майном третьої особи);
в) з іншим забезпеченням (поручительство, свідоцтво страхо-вої організації);
г) незабезпечені (бланкові).
За ступенем ризику:
а) стандартні кредити;
б) кредити з підвищеним ризиком.
За методами надання:
а) у разовому порядку;
б) відповідно до відкритої кредитної лінії;
в) гарантійні (із заздалегідь обумовленою датою надання, за потребою, зі стягненням комісії за зобов’язання).
Залежно від порядку погашення:
а) водночас;
б) у розстрочку;
в) достроково (за вимогою кредитора або за заявою позичальника);
г) з регресією платежів;
д) після закінчення обумовленого періоду (місяця, кварталу).

Ви переглядаєте статтю (реферат): «Класифікація кредитів комерційних банків» з дисципліни «Гроші та кредит»

Заказать диплом курсовую реферат
Реферати та публікації на інші теми: Інструменти забезпечення повернення банківських кредитів
Розвиток пейджингу в Україні
Дисконтований період окупності
ЗАГАЛЬНІ ПЕРЕДУМОВИ ТА ЕКОНОМІЧНІ ЧИННИКИ, ЩО ОБУМОВЛЮЮТЬ НЕОБХІД...
РОЛЬ КРЕДИТУ В РОЗВИТКУ ЕКОНОМІКИ


Категорія: Гроші та кредит | Додав: koljan (22.02.2011)
Переглядів: 1743 | Рейтинг: 0.0/0
Всього коментарів: 0
Додавати коментарі можуть лише зареєстровані користувачі.
[ Реєстрація | Вхід ]

Онлайн замовлення

Заказать диплом курсовую реферат

Інші проекти




BoBines

topobzor.info/smartfony-doogee-–-kak-pravilno-vybrat-i-kupit-na-alijekspress/

подробно agroxy.com

Нашел в интернете авторитетный веб сайт про направление Амортизатор капота alex-car.com.ua/